Samenvatting · Bedrijfseconomie · havo 4 Lenen: consumptief krediet, lineaire en annuïteitenlening

Bijna niemand betaalt een huis, een auto of een bedrijfspand in één keer. Meestal leen je het geld en betaal je het in termijnen terug. Na deze samenvatting ken je de soorten krediet, kun je een lineaire en een annuïteitenlening doorrekenen en weet je welke vorm per saldo het goedkoopst is.

Soorten krediet

Een krediet is een lening: iemand stelt geld beschikbaar tegen betaling van interest. Je onderscheidt:

Voorbeelden van consumptief krediet zijn een persoonlijke lening (vast bedrag, vaste looptijd) en een doorlopend krediet of rood staan (je mag steeds opnieuw opnemen tot een grens). Zakelijk bestaat ook leveranciers- en afnemerskrediet: je krijgt een betaaltermijn van de leverancier, of de klant betaalt vooruit.

Bij een hypotheek staat de woning als onderpand. Betaalt de lener niet meer, dan kan de bank de woning laten verkopen om de schuld terug te krijgen.

Een lening bestaat uit rente en aflossing

Elke termijn betaal je twee dingen:

• Rente: de vergoeding over het bedrag dat je op dat moment nog schuldig bent, de restschuld.
• Aflossing: het deel dat de schuld echt kleiner maakt.

Lineaire lening

Bij een lineaire lening is de aflossing elke periode gelijk: de lening gedeeld door het aantal perioden. Omdat de restschuld daalt, daalt de rente en dus ook het totale termijnbedrag. De lasten zijn aan het begin het hoogst.

Aflossing: $\frac{120.000}{20}=6.000$. Elk jaar neemt de rente af met $6.000\cdot 0,04=240$.

Annuïteitenlening

Bij een annuïteitenlening is het termijnbedrag elke periode gelijk. In het begin bestaat dat bedrag vooral uit rente en weinig aflossing. Naarmate de schuld daalt, wordt het rentedeel kleiner en het aflossingsdeel groter.

Het vaste termijnbedrag (de annuïteit) bereken je met:

Voor het voorbeeld ($K=120.000$, $i=0,04$, $n=20$) is $A=8.829,81$ per jaar.

De aflossing groeit elk jaar met een factor $1,04$: $4.029,81\cdot 1,04=4.191,00$. Dat is handig om te controleren.

Welke is goedkoper?

Bij de lineaire lening is de totale rente de som van de rentebedragen van alle 20 jaar: $4.800+4.560+4.320+\dots +240=50.400$. Bij de annuïteit is het totaal $20\cdot 8.829,81-120.000=56.596,20$, want alles wat je meer betaalt dan de lening zelf is rente.

• Lineair is per saldo goedkoper: je lost in het begin meer af, dus je betaalt minder rente.
• Annuïteit is voorspelbaar en in de beginjaren goedkoper in lasten, handig als je inkomen nog laag is.

Een krediet beoordelen

Let bij een lening altijd op:

Let op

• Rente reken je over de restschuld aan het begin van de periode, niet over de oorspronkelijke lening.
• Bij een annuïteit is alleen het termijnbedrag gelijk. De rente daalt en de aflossing stijgt.
• Bij een lineaire lening is alleen de aflossing gelijk. Het termijnbedrag daalt.
• Een hogere aflossing in de eerste jaren betekent per saldo minder rente. Lineair is dus goedkoper, annuïteit is niet "gratis" door het lagere eerste termijn.
• Gebruik bij een rente per maand ook $n$ in maanden en het maandpercentage.